lunes, 30 de mayo de 2011
LISTA DE CHEQUEO
PROYECTO PRACTICA EMPRESARIAL
CUMPLE OBSERVACIONES
SI NO
FASE I
DIAGNOSTICO
Presentar un informe escrito con evidencias y sustentar.
1. Aspectos Generales
1.1. Nombre de la empresa
1.2. Nombre del Propietario u propietarios
1.3. Dirección
1.4. Teléfono
1.5. Tiene razón social o comercial?
1.6. NIT diligenciado y registrado?
1.7. Esta registrado ante la cámara de comercio?
1.8. Qué tipo de empresa es:
1.8.1. Natural
1.8.2. Jurídica
1.8.3. Sociedad
1.8.3.1. Qué tipo de sociedad es?
1.9. Tiene acta de constitución o Escritura de constitución?
2. Aspectos Comerciales
2.1. Tiene competencia?
2.2. Que vende o que servicio presta
2.3. Cuáles son los productos o servicios líderes
2.4. Histórico comercial (con que empezó, que hace en la actualidad, como han variado los precios, los productos etc.)
3. Gestión del Talento Humanos
3.1. Cuanto empleados Tiene la empresa?
3.2. Que proceso de convocatoria y reclutamiento se realizó?
3.3. Con que tipo de contrato se encuentran vinculados.
3.4. En cuanto a sus vinculación Laboral Actual los empleados cuenta con:
3.4.1. Prestaciones sociales
3.4.2. Son liquidadas las prestaciones sociales de acuerdo a las normas legales vigentes
3.4.3. Han realizado sus vacaciones
3.4.4. Cuentan con el uniforme respectivo?
3.4.5. Existe un plan de Salud Ocupacional
3.4.6. Se realiza capacitaciones o planes de motivación
3.4.7. Están los empleados afiliados a cajas de compensación
3.4.8. Cuentan con programas de recreación?
3.5. Sistema de Información del Talento Humano
3.5.1. Se encuentra la documentación reglamentaria de cada empleado en orden y debidamente archivada (DAS, Procuraduría, Fotocopia de Cedula, Liquidaciones anteriores, contratos etc.)
3.5.2. Existe en la empresa un sistema de información de su talento humano actualizado?
3.5.3. Existe una adecuada comunicación en la empresa (Red, Intranet, etc.)
3.6. Proceso de Nomina
3.6.1. Se realiza la nomina, en que periodicidad y de que forma?
3.6.2. Realiza la empresa comprobante de pago o nomina?
3.6.3. Realizan los respectivos descuento y deducciones?
3.6.4. Realizan en la nomina las novedades respetivas en los devengados (comisiones, Horas extras, bonificaciones etc.)?
3.6.5. Se realiza la contabilización d e la nomina?
3.6.6. Se realizan los pagos a terceros y se realizan los respetivos soportes
3.6.7. Existe una estructura de salario adecuada?
3.6.8. Existe escala salarial
3.6.9. Se realiza las provisiones sociales en la nomina
3.6.10. Cumple con el pago d e la nomina por la PILA y ARP?
3.7. Gestión Administrativa
3.7.1. Existen Organigrama
3.7.2. Tienen logo?
3.7.3. Tienen visión?
3.7.4. Tienen Misión?
3.7.5. Valores corporativos
3.7.6. Tienen Slogan?
3.7.7. Cuál es?
3.7.8. Cuentan con una política de calidad
3.7.9. Poseen manual de funciones?
3.7.10. Poseen reglamento interno de trabajo
3.7.11. Cuentan con una planeación estratégica?
3.7.12. Existe procesos administrativos establecidos?
3.7.13. Cuentan con metas a corto y largo plazo?
3.7.14. Se identifica y los empleados conocen las cadenas de mando
3.7.15. LA empresa cuenta con un sistema de información adecuado en cada uno de sus procesos?
3.7.16. La información de la empresa esta debidamente archivada y almacenada en medios magnéticos
3.7.17. Se Controla quienes manejan la información importante de la organización,
3.7.18. Esta definido los niveles de ingreso a la información
3.7.19. Se cuenta con análisis de la gestión administrativa
3.7.20. Se publica los informes de la gestión administrativa a los empleados
3.8. Tesorería y Facturación
3.8.1. Como es el proceso de recepción del dinero? (cajón, caja registradora, computador)
3.8.2. Qué persona se encarga de la caja?
3.8.3. Existe caja menor
3.8.4. Como se realizan los pagos de dineros de menor cuantía?
3.8.5. Como se realizan los pagos a los proveedores?
3.8.6. Elaboran soportes de la salida de caja menor
3.8.7. Elaboran soportes de la salida de dinero de caja general?
3.8.8. Realizan arqueo de caja?
3.8.9. Cada cuanto realizan arqueo de caja?
3.8.10. Tienen cuenta bancaria y cuentas?
3.8.11. Realizan conciliación bancaria?
3.8.12. Cada cuanto realizan la conciliación bancaria?
3.8.13. El mismo empleado que vende, recibe el dinero?
3.8.14. Existe sistema de facturación
3.8.15. Existe ventas de contado y acredito
3.8.16. Cuentan con cartera y análisis de esta
3.8.17. Cumple con todos los requisitos de
3.8.18. Que otros documentos comerciales se elaboran en las ventas (pedido, cotización, remisión)
3.8.19. Existe base de datos de los clientes?
3.8.20. Existe cartera organizada (facturas organizadas)
3.8.20.1. Si existe es por: fecha de elaboración, por fecha de vencimiento, por orden alfabético de clientes otro cual?
3.8.21. Cuál es el sistema de cobro de cartera?
3.9. Contable
3.9.1. Hay sistema contable?
3.9.2. De qué tipo es el sistema contable que manejan?
3.9.3. Llevan libro diario de egresos?
3.9.4. Llevan libro de ingresos
3.9.5. Realizan soportes?
3.9.6. De qué tipo?
3.9.7. Están debidamente diligenciados?
3.9.8. Realizan estado de resultados?
3.9.9. Cada cuanto lo realizan?
3.9.10. Sabe cuánto gana mensualmente?
3.9.11. Como lo sabe?
3.9.12. Quien es el encargado de la contabilidad?
3.9.13. Realiza estados financieros debidamente organizados
3.9.14. Presentar toda la documentación soporte ( copia de 1 de cada uno de ellos).
3.10. Aspectos tributarios
3.10.1. Tienen RUT
3.10.2. A qué régimen pertenecen?
3.10.3. Tienen resolución de facturación?
3.10.4. Son responsables del impuesto de ventas?
3.10.5. Son agentes retenedores?
3.10.6. Presentan declaración de impuesto a las ventas?
3.10.7. Quien la realiza?
3.10.8. Presenta declaración de retención en la fuente?
3.10.9. Quien la realiza?
3.10.10. Presenta declaración de renta y complementarios?
3.10.11. Quien la realiza?
3.10.12. Pagan impuesto de industria y comercio?
3.10.13. Pagan impuestos de avisos, vallas y tableros?
CUMPLE OBSERVACIONES
SI NO
FASE I
DIAGNOSTICO
Presentar un informe escrito con evidencias y sustentar.
1. Aspectos Generales
1.1. Nombre de la empresa
1.2. Nombre del Propietario u propietarios
1.3. Dirección
1.4. Teléfono
1.5. Tiene razón social o comercial?
1.6. NIT diligenciado y registrado?
1.7. Esta registrado ante la cámara de comercio?
1.8. Qué tipo de empresa es:
1.8.1. Natural
1.8.2. Jurídica
1.8.3. Sociedad
1.8.3.1. Qué tipo de sociedad es?
1.9. Tiene acta de constitución o Escritura de constitución?
2. Aspectos Comerciales
2.1. Tiene competencia?
2.2. Que vende o que servicio presta
2.3. Cuáles son los productos o servicios líderes
2.4. Histórico comercial (con que empezó, que hace en la actualidad, como han variado los precios, los productos etc.)
3. Gestión del Talento Humanos
3.1. Cuanto empleados Tiene la empresa?
3.2. Que proceso de convocatoria y reclutamiento se realizó?
3.3. Con que tipo de contrato se encuentran vinculados.
3.4. En cuanto a sus vinculación Laboral Actual los empleados cuenta con:
3.4.1. Prestaciones sociales
3.4.2. Son liquidadas las prestaciones sociales de acuerdo a las normas legales vigentes
3.4.3. Han realizado sus vacaciones
3.4.4. Cuentan con el uniforme respectivo?
3.4.5. Existe un plan de Salud Ocupacional
3.4.6. Se realiza capacitaciones o planes de motivación
3.4.7. Están los empleados afiliados a cajas de compensación
3.4.8. Cuentan con programas de recreación?
3.5. Sistema de Información del Talento Humano
3.5.1. Se encuentra la documentación reglamentaria de cada empleado en orden y debidamente archivada (DAS, Procuraduría, Fotocopia de Cedula, Liquidaciones anteriores, contratos etc.)
3.5.2. Existe en la empresa un sistema de información de su talento humano actualizado?
3.5.3. Existe una adecuada comunicación en la empresa (Red, Intranet, etc.)
3.6. Proceso de Nomina
3.6.1. Se realiza la nomina, en que periodicidad y de que forma?
3.6.2. Realiza la empresa comprobante de pago o nomina?
3.6.3. Realizan los respectivos descuento y deducciones?
3.6.4. Realizan en la nomina las novedades respetivas en los devengados (comisiones, Horas extras, bonificaciones etc.)?
3.6.5. Se realiza la contabilización d e la nomina?
3.6.6. Se realizan los pagos a terceros y se realizan los respetivos soportes
3.6.7. Existe una estructura de salario adecuada?
3.6.8. Existe escala salarial
3.6.9. Se realiza las provisiones sociales en la nomina
3.6.10. Cumple con el pago d e la nomina por la PILA y ARP?
3.7. Gestión Administrativa
3.7.1. Existen Organigrama
3.7.2. Tienen logo?
3.7.3. Tienen visión?
3.7.4. Tienen Misión?
3.7.5. Valores corporativos
3.7.6. Tienen Slogan?
3.7.7. Cuál es?
3.7.8. Cuentan con una política de calidad
3.7.9. Poseen manual de funciones?
3.7.10. Poseen reglamento interno de trabajo
3.7.11. Cuentan con una planeación estratégica?
3.7.12. Existe procesos administrativos establecidos?
3.7.13. Cuentan con metas a corto y largo plazo?
3.7.14. Se identifica y los empleados conocen las cadenas de mando
3.7.15. LA empresa cuenta con un sistema de información adecuado en cada uno de sus procesos?
3.7.16. La información de la empresa esta debidamente archivada y almacenada en medios magnéticos
3.7.17. Se Controla quienes manejan la información importante de la organización,
3.7.18. Esta definido los niveles de ingreso a la información
3.7.19. Se cuenta con análisis de la gestión administrativa
3.7.20. Se publica los informes de la gestión administrativa a los empleados
3.8. Tesorería y Facturación
3.8.1. Como es el proceso de recepción del dinero? (cajón, caja registradora, computador)
3.8.2. Qué persona se encarga de la caja?
3.8.3. Existe caja menor
3.8.4. Como se realizan los pagos de dineros de menor cuantía?
3.8.5. Como se realizan los pagos a los proveedores?
3.8.6. Elaboran soportes de la salida de caja menor
3.8.7. Elaboran soportes de la salida de dinero de caja general?
3.8.8. Realizan arqueo de caja?
3.8.9. Cada cuanto realizan arqueo de caja?
3.8.10. Tienen cuenta bancaria y cuentas?
3.8.11. Realizan conciliación bancaria?
3.8.12. Cada cuanto realizan la conciliación bancaria?
3.8.13. El mismo empleado que vende, recibe el dinero?
3.8.14. Existe sistema de facturación
3.8.15. Existe ventas de contado y acredito
3.8.16. Cuentan con cartera y análisis de esta
3.8.17. Cumple con todos los requisitos de
3.8.18. Que otros documentos comerciales se elaboran en las ventas (pedido, cotización, remisión)
3.8.19. Existe base de datos de los clientes?
3.8.20. Existe cartera organizada (facturas organizadas)
3.8.20.1. Si existe es por: fecha de elaboración, por fecha de vencimiento, por orden alfabético de clientes otro cual?
3.8.21. Cuál es el sistema de cobro de cartera?
3.9. Contable
3.9.1. Hay sistema contable?
3.9.2. De qué tipo es el sistema contable que manejan?
3.9.3. Llevan libro diario de egresos?
3.9.4. Llevan libro de ingresos
3.9.5. Realizan soportes?
3.9.6. De qué tipo?
3.9.7. Están debidamente diligenciados?
3.9.8. Realizan estado de resultados?
3.9.9. Cada cuanto lo realizan?
3.9.10. Sabe cuánto gana mensualmente?
3.9.11. Como lo sabe?
3.9.12. Quien es el encargado de la contabilidad?
3.9.13. Realiza estados financieros debidamente organizados
3.9.14. Presentar toda la documentación soporte ( copia de 1 de cada uno de ellos).
3.10. Aspectos tributarios
3.10.1. Tienen RUT
3.10.2. A qué régimen pertenecen?
3.10.3. Tienen resolución de facturación?
3.10.4. Son responsables del impuesto de ventas?
3.10.5. Son agentes retenedores?
3.10.6. Presentan declaración de impuesto a las ventas?
3.10.7. Quien la realiza?
3.10.8. Presenta declaración de retención en la fuente?
3.10.9. Quien la realiza?
3.10.10. Presenta declaración de renta y complementarios?
3.10.11. Quien la realiza?
3.10.12. Pagan impuesto de industria y comercio?
3.10.13. Pagan impuestos de avisos, vallas y tableros?
REFLEXION
EL INVENTARIO
Aquel día lo vi distinto, tenía la mirada enfocada en lo distante, casi ausente. Pienso ahora que tal vez presentía que ese era el ultimo día de su vida.
Me aproximé y le dije:
...¡buen día abuelo! y él extendió su silencio. Me senté junto a su sillón y luego de un misterioso instante, exclamó...¡ Hoy es día de inventario, hijo!
...¿inventario? -pregunté sorprendido.
-Si... ¡ El inventario de las cosas perdidas !-me contestó con cierta energía y no sé si con tristeza o alegría. Y prosiguió. - Del lugar de donde yo vengo, las montañas quiebran el cielo como monstruosas presencias constantes. Siempre tuve deseos de escalar las más altas .
Nunca lo hice , no tuve el tiempo ni la voluntad suficientes para sobreponerme
a mi inercia existencial. RECUERDO también a María, aquella chica que amé en silencio por cuatro años, hasta que un día se marchó del pueblo, si yo saberlo. ¿ sabes algo ?...
También estuve a punto de estudiar ingeniería, pero mis padres no pudieron pagarme los estudios. Además, el trabajo en la carpintería de mi padre no me permitía viajar. ¡ tantas cosas no concluidas, tantos amores no declarados, tantas oportunidades perdidas ! . Luego, su mirada se hundió aún más en el vacío y se humedecieron sus ojos.
Y continuó,
-En los treinta años que estuve casado con la maravillosa mujer , tu abuela, creo que sólo cuatro o cinco veces le dije " te amo "
Luego de un breve silencio, regresó de su viaje mental y mirándome a los ojos me dijo:
- Este es mi inventario de cosas perdidas, la revisión de mi vida. A mi ya no me sirve. A ti sí. Te lo dejo como regalo para que puedas hacer tu inventario a tiempo.
Y luego, con cierta alegría en el rostro, contiuó con entusiasmo y casi divertido.- ¿ Sabes qué he descubierto en estos días ? - ¿ Que abuelo ? Aguanto unos segundos y no contestó. Solo me interrogo nuevamente:
- ¿ CUAL ES EL PECADO MAS GRAVE EN LA VIDA DE UN HOMBRE ?
La pregunta me sorprendió y sólo atiné a decir, con inseguridad; -No lo había pensado. Supongo que matar a otros seres humanos, odiar al prójimo y desearle el mal. ¿ tener malos pensamientos , tal vez ?
Su cara reflejaba negativa. Me miró intensamente, como remarcando el momento y en tono grave y firme me sañaló:
-El pecado más grave en la vida de un ser humano es el pecado por omisión. Y lo más doloroso es descubrir las cosas perdidas sin tener tiempo para encontrarla y recuperarlas.
Al día siguiente, regresé temprano a casa, luego del entierró del abuelo, para realizar en forma urgente mi propio inventario de las cosas perdidas.
EL EXPRESARNOS NOS DEJA MUCHAS SATISFACCIONES, así que no tengan miedo, y procuren no quedarse con los sentimientos y deseos,recuerden que los dones y los sueños que no desenterremos a tiempo...se enterraran con nosotros... ANONIMO
Aquel día lo vi distinto, tenía la mirada enfocada en lo distante, casi ausente. Pienso ahora que tal vez presentía que ese era el ultimo día de su vida.
Me aproximé y le dije:
...¡buen día abuelo! y él extendió su silencio. Me senté junto a su sillón y luego de un misterioso instante, exclamó...¡ Hoy es día de inventario, hijo!
...¿inventario? -pregunté sorprendido.
-Si... ¡ El inventario de las cosas perdidas !-me contestó con cierta energía y no sé si con tristeza o alegría. Y prosiguió. - Del lugar de donde yo vengo, las montañas quiebran el cielo como monstruosas presencias constantes. Siempre tuve deseos de escalar las más altas .
Nunca lo hice , no tuve el tiempo ni la voluntad suficientes para sobreponerme
a mi inercia existencial. RECUERDO también a María, aquella chica que amé en silencio por cuatro años, hasta que un día se marchó del pueblo, si yo saberlo. ¿ sabes algo ?...
También estuve a punto de estudiar ingeniería, pero mis padres no pudieron pagarme los estudios. Además, el trabajo en la carpintería de mi padre no me permitía viajar. ¡ tantas cosas no concluidas, tantos amores no declarados, tantas oportunidades perdidas ! . Luego, su mirada se hundió aún más en el vacío y se humedecieron sus ojos.
Y continuó,
-En los treinta años que estuve casado con la maravillosa mujer , tu abuela, creo que sólo cuatro o cinco veces le dije " te amo "
Luego de un breve silencio, regresó de su viaje mental y mirándome a los ojos me dijo:
- Este es mi inventario de cosas perdidas, la revisión de mi vida. A mi ya no me sirve. A ti sí. Te lo dejo como regalo para que puedas hacer tu inventario a tiempo.
Y luego, con cierta alegría en el rostro, contiuó con entusiasmo y casi divertido.- ¿ Sabes qué he descubierto en estos días ? - ¿ Que abuelo ? Aguanto unos segundos y no contestó. Solo me interrogo nuevamente:
- ¿ CUAL ES EL PECADO MAS GRAVE EN LA VIDA DE UN HOMBRE ?
La pregunta me sorprendió y sólo atiné a decir, con inseguridad; -No lo había pensado. Supongo que matar a otros seres humanos, odiar al prójimo y desearle el mal. ¿ tener malos pensamientos , tal vez ?
Su cara reflejaba negativa. Me miró intensamente, como remarcando el momento y en tono grave y firme me sañaló:
-El pecado más grave en la vida de un ser humano es el pecado por omisión. Y lo más doloroso es descubrir las cosas perdidas sin tener tiempo para encontrarla y recuperarlas.
Al día siguiente, regresé temprano a casa, luego del entierró del abuelo, para realizar en forma urgente mi propio inventario de las cosas perdidas.
EL EXPRESARNOS NOS DEJA MUCHAS SATISFACCIONES, así que no tengan miedo, y procuren no quedarse con los sentimientos y deseos,recuerden que los dones y los sueños que no desenterremos a tiempo...se enterraran con nosotros... ANONIMO
lista de chequeo
INSTITUCION EDUCATIVA JULIO CESAR GARCIA
1. Aspectos Generales
1.1. Nombre de la empresa
1.2. Nombre del Propietario u propietarios
1.3. Dirección
1.4. Teléfono
1.5. Tiene razón social o comercial?
1.6. NIT diligenciado y registrado?
1.7. Esta registrado ante la cámara de comercio?
1.8. Qué tipo de empresa es:
1.8.1. Natural
1.8.2. Jurídica
1.8.3. Sociedad
1.8.3.1. Qué tipo de sociedad es?
1.9. Tiene acta de constitución o Escritura de constitución?
2. Aspectos Comerciales
2.1. Tiene competencia?
2.2. Que vende o que servicio presta
2.3. Cuáles son los productos o servicios líderes
2.4. Histórico comercial (con que empezó, que hace en la actualidad, como han variado los precios, los productos etc.)
3. Gestión del Talento Humanos
3.1. Cuanto empleados Tiene la empresa?
3.2. Que proceso de convocatoria y reclutamiento se realizó?
3.3. Con que tipo de contrato se encuentran vinculados.
3.4. En cuanto a sus vinculación Laboral Actual los empleados cuenta con:
3.4.1. Prestaciones sociales
3.4.2. Son liquidadas las prestaciones sociales de acuerdo a las normas legales vigentes
3.4.3. Han realizado sus vacaciones
3.4.4. Cuentan con el uniforme respectivo?
3.4.5. Existe un plan de Salud Ocupacional
3.4.6. Se realiza capacitaciones o planes de motivación
3.4.7. Están los empleados afiliados a cajas de compensación
3.4.8. Cuentan con programas de recreación?
3.5. Sistema de Información del Talento Humano
3.5.1. Se encuentra la documentación reglamentaria de cada empleado en orden y debidamente archivada (DAS, Procuraduría, Fotocopia de Cedula, Liquidaciones anteriores, contratos etc.)
3.5.2. Existe en la empresa un sistema de información de su talento humano actualizado?
3.5.3. Existe una adecuada comunicación en la empresa (Red, Intranet, etc.)
3.6. Proceso de Nomina
3.6.1. Se realiza la nomina, en que periodicidad y de que forma?
3.6.2. Realiza la empresa comprobante de pago o nomina?
3.6.3. Realizan los respectivos descuento y deducciones?
3.6.4. Realizan en la nomina las novedades respetivas en los devengados (comisiones, Horas extras, bonificaciones etc.)?
3.6.5. Se realiza la contabilización d e la nomina?
3.6.6. Se realizan los pagos a terceros y se realizan los respetivos soportes
3.6.7. Existe una estructura de salario adecuada?
3.6.8. Existe escala salarial
3.6.9. Se realiza las provisiones sociales en la nomina
3.6.10. Cumple con el pago d e la nomina por la PILA y ARP?
3.7. Gestión Administrativa
3.7.1. Existen Organigrama
3.7.2. Tienen logo?
3.7.3. Tienen visión?
3.7.4. Tienen Misión?
3.7.5. Valores corporativos
3.7.6. Tienen Slogan?
3.7.7. Cuál es?
3.7.8. Cuentan con una política de calidad
3.7.9. Poseen manual de funciones?
3.7.10. Poseen reglamento interno de trabajo
3.7.11. Cuentan con una planeación estratégica?
3.7.12. Existe procesos administrativos establecidos?
3.7.13. Cuentan con metas a corto y largo plazo?
3.7.14. Se identifica y los empleados conocen las cadenas de mando
3.7.15. LA empresa cuenta con un sistema de información adecuado en cada uno de sus procesos?
3.7.16. La información de la empresa esta debidamente archivada y almacenada en medios magnéticos
3.7.17. Se Controla quienes manejan la información importante de la organización,
3.7.18. Esta definido los niveles de ingreso a la información
3.7.19. Se cuenta con análisis de la gestión administrativa
3.7.20. Se publica los informes de la gestión administrativa a los empleados
3.8. Tesorería y Facturación
3.8.1. Como es el proceso de recepción del dinero? (cajón, caja registradora, computador)
3.8.2. Qué persona se encarga de la caja?
3.8.3. Existe caja menor
3.8.4. Como se realizan los pagos de dineros de menor cuantía?
3.8.5. Como se realizan los pagos a los proveedores?
3.8.6. Elaboran soportes de la salida de caja menor
3.8.7. Elaboran soportes de la salida de dinero de caja general?
3.8.8. Realizan arqueo de caja?
3.8.9. Cada cuanto realizan arqueo de caja?
3.8.10. Tienen cuenta bancaria y cuentas?
3.8.11. Realizan conciliación bancaria?
3.8.12. Cada cuanto realizan la conciliación bancaria?
3.8.13. El mismo empleado que vende, recibe el dinero?
3.8.14. Existe sistema de facturación
3.8.15. Existe ventas de contado y acredito
3.8.16. Cuentan con cartera y análisis de esta
3.8.17. Cumple con todos los requisitos de
3.8.18. Que otros documentos comerciales se elaboran en las ventas (pedido, cotización, remisión)
3.8.19. Existe base de datos de los clientes?
3.8.20. Existe cartera organizada (facturas organizadas)
3.8.20.1. Si existe es por: fecha de elaboración, por fecha de vencimiento, por orden alfabético de clientes otro cual?
3.8.21. Cuál es el sistema de cobro de cartera?
3.9. Contable
3.9.1. Hay sistema contable?
3.9.2. De qué tipo es el sistema contable que manejan?
3.9.3. Llevan libro diario de egresos?
3.9.4. Llevan libro de ingresos
3.9.5. Realizan soportes?
3.9.6. De qué tipo?
3.9.7. Están debidamente diligenciados?
3.9.8. Realizan estado de resultados?
3.9.9. Cada cuanto lo realizan?
3.9.10. Sabe cuánto gana mensualmente?
3.9.11. Como lo sabe?
3.9.12. Quien es el encargado de la contabilidad?
3.9.13. Realiza estados financieros debidamente organizados
3.9.14. Presentar toda la documentación soporte ( copia de 1 de cada uno de ellos).
3.10. Aspectos tributarios
3.10.1. Tienen RUT
3.10.2. A qué régimen pertenecen?
3.10.3. Tienen resolución de facturación?
3.10.4. Son responsables del impuesto de ventas?
3.10.5. Son agentes retenedores?
3.10.6. Presentan declaración de impuesto a las ventas?
3.10.7. Quien la realiza?
3.10.8. Presenta declaración de retención en la fuente?
3.10.9. Quien la realiza?
3.10.10. Presenta declaración de renta y complementarios?
3.10.11. Quien la realiza?
3.10.12. Pagan impuesto de industria y comercio?
3.10.13. Pagan impuestos de avisos, vallas y tableros?
TECNICO EN DOCUMENTACION Y REGISTRO DE OPERACIONES CONTABLES
GRADO 11
Docente: ARACELLY CARVAJAL ARENAS
LISTA DE CHEQUEO
PROYECTO PRACTICA EMPRESARIAL
CUMPLE OBSERVACIONES
SI NO
FASE I
DIAGNOSTICO
Presentar un informe escrito con evidencias y sustentar. GRADO 11
Docente: ARACELLY CARVAJAL ARENAS
LISTA DE CHEQUEO
PROYECTO PRACTICA EMPRESARIAL
CUMPLE OBSERVACIONES
SI NO
FASE I
DIAGNOSTICO
1. Aspectos Generales
1.1. Nombre de la empresa
1.2. Nombre del Propietario u propietarios
1.3. Dirección
1.4. Teléfono
1.5. Tiene razón social o comercial?
1.6. NIT diligenciado y registrado?
1.7. Esta registrado ante la cámara de comercio?
1.8. Qué tipo de empresa es:
1.8.1. Natural
1.8.2. Jurídica
1.8.3. Sociedad
1.8.3.1. Qué tipo de sociedad es?
1.9. Tiene acta de constitución o Escritura de constitución?
2. Aspectos Comerciales
2.1. Tiene competencia?
2.2. Que vende o que servicio presta
2.3. Cuáles son los productos o servicios líderes
2.4. Histórico comercial (con que empezó, que hace en la actualidad, como han variado los precios, los productos etc.)
3. Gestión del Talento Humanos
3.1. Cuanto empleados Tiene la empresa?
3.2. Que proceso de convocatoria y reclutamiento se realizó?
3.3. Con que tipo de contrato se encuentran vinculados.
3.4. En cuanto a sus vinculación Laboral Actual los empleados cuenta con:
3.4.1. Prestaciones sociales
3.4.2. Son liquidadas las prestaciones sociales de acuerdo a las normas legales vigentes
3.4.3. Han realizado sus vacaciones
3.4.4. Cuentan con el uniforme respectivo?
3.4.5. Existe un plan de Salud Ocupacional
3.4.6. Se realiza capacitaciones o planes de motivación
3.4.7. Están los empleados afiliados a cajas de compensación
3.4.8. Cuentan con programas de recreación?
3.5. Sistema de Información del Talento Humano
3.5.1. Se encuentra la documentación reglamentaria de cada empleado en orden y debidamente archivada (DAS, Procuraduría, Fotocopia de Cedula, Liquidaciones anteriores, contratos etc.)
3.5.2. Existe en la empresa un sistema de información de su talento humano actualizado?
3.5.3. Existe una adecuada comunicación en la empresa (Red, Intranet, etc.)
3.6. Proceso de Nomina
3.6.1. Se realiza la nomina, en que periodicidad y de que forma?
3.6.2. Realiza la empresa comprobante de pago o nomina?
3.6.3. Realizan los respectivos descuento y deducciones?
3.6.4. Realizan en la nomina las novedades respetivas en los devengados (comisiones, Horas extras, bonificaciones etc.)?
3.6.5. Se realiza la contabilización d e la nomina?
3.6.6. Se realizan los pagos a terceros y se realizan los respetivos soportes
3.6.7. Existe una estructura de salario adecuada?
3.6.8. Existe escala salarial
3.6.9. Se realiza las provisiones sociales en la nomina
3.6.10. Cumple con el pago d e la nomina por la PILA y ARP?
3.7. Gestión Administrativa
3.7.1. Existen Organigrama
3.7.2. Tienen logo?
3.7.3. Tienen visión?
3.7.4. Tienen Misión?
3.7.5. Valores corporativos
3.7.6. Tienen Slogan?
3.7.7. Cuál es?
3.7.8. Cuentan con una política de calidad
3.7.9. Poseen manual de funciones?
3.7.10. Poseen reglamento interno de trabajo
3.7.11. Cuentan con una planeación estratégica?
3.7.12. Existe procesos administrativos establecidos?
3.7.13. Cuentan con metas a corto y largo plazo?
3.7.14. Se identifica y los empleados conocen las cadenas de mando
3.7.15. LA empresa cuenta con un sistema de información adecuado en cada uno de sus procesos?
3.7.16. La información de la empresa esta debidamente archivada y almacenada en medios magnéticos
3.7.17. Se Controla quienes manejan la información importante de la organización,
3.7.18. Esta definido los niveles de ingreso a la información
3.7.19. Se cuenta con análisis de la gestión administrativa
3.7.20. Se publica los informes de la gestión administrativa a los empleados
3.8. Tesorería y Facturación
3.8.1. Como es el proceso de recepción del dinero? (cajón, caja registradora, computador)
3.8.2. Qué persona se encarga de la caja?
3.8.3. Existe caja menor
3.8.4. Como se realizan los pagos de dineros de menor cuantía?
3.8.5. Como se realizan los pagos a los proveedores?
3.8.6. Elaboran soportes de la salida de caja menor
3.8.7. Elaboran soportes de la salida de dinero de caja general?
3.8.8. Realizan arqueo de caja?
3.8.9. Cada cuanto realizan arqueo de caja?
3.8.10. Tienen cuenta bancaria y cuentas?
3.8.11. Realizan conciliación bancaria?
3.8.12. Cada cuanto realizan la conciliación bancaria?
3.8.13. El mismo empleado que vende, recibe el dinero?
3.8.14. Existe sistema de facturación
3.8.15. Existe ventas de contado y acredito
3.8.16. Cuentan con cartera y análisis de esta
3.8.17. Cumple con todos los requisitos de
3.8.18. Que otros documentos comerciales se elaboran en las ventas (pedido, cotización, remisión)
3.8.19. Existe base de datos de los clientes?
3.8.20. Existe cartera organizada (facturas organizadas)
3.8.20.1. Si existe es por: fecha de elaboración, por fecha de vencimiento, por orden alfabético de clientes otro cual?
3.8.21. Cuál es el sistema de cobro de cartera?
3.9. Contable
3.9.1. Hay sistema contable?
3.9.2. De qué tipo es el sistema contable que manejan?
3.9.3. Llevan libro diario de egresos?
3.9.4. Llevan libro de ingresos
3.9.5. Realizan soportes?
3.9.6. De qué tipo?
3.9.7. Están debidamente diligenciados?
3.9.8. Realizan estado de resultados?
3.9.9. Cada cuanto lo realizan?
3.9.10. Sabe cuánto gana mensualmente?
3.9.11. Como lo sabe?
3.9.12. Quien es el encargado de la contabilidad?
3.9.13. Realiza estados financieros debidamente organizados
3.9.14. Presentar toda la documentación soporte ( copia de 1 de cada uno de ellos).
3.10. Aspectos tributarios
3.10.1. Tienen RUT
3.10.2. A qué régimen pertenecen?
3.10.3. Tienen resolución de facturación?
3.10.4. Son responsables del impuesto de ventas?
3.10.5. Son agentes retenedores?
3.10.6. Presentan declaración de impuesto a las ventas?
3.10.7. Quien la realiza?
3.10.8. Presenta declaración de retención en la fuente?
3.10.9. Quien la realiza?
3.10.10. Presenta declaración de renta y complementarios?
3.10.11. Quien la realiza?
3.10.12. Pagan impuesto de industria y comercio?
3.10.13. Pagan impuestos de avisos, vallas y tableros?
GESTION DE INVENTARIOS
El ¿Cuándo? y ¿Cuánto? a la hora de realizar el pedido (debe hacerse los inventarios ala 1: 00 am para que sea correcto a otra hora no se podra efectuar) son las preguntas en las que se basa la gestión de inventarios o gestión de stocks. En efecto si reaprovisionamos el inventario en periodos cortos de tiempo la cantidad pedida debe ser pequeña lo cual reduce el costo de almacenaje pero se incrementa el de realizar los pedidos; si se repone el inventario en periodos largos de tiempo la cantidad pedida debe ser grande lo cual reduce el costo de hacer el pedido pero incrementa el costo de almacenamiento.
En la gestión de inventarios existen modelos de reaprovisionamiento de inventario que tratan de equilibrar los costes y reducirlos al máximo así con dichos modelos podemos saber: ¿Cuánto pedir? y ¿Cuándo pedir?.
En la gestión de inventarios existen modelos de reaprovisionamiento de inventario que tratan de equilibrar los costes y reducirlos al máximo así con dichos modelos podemos saber: ¿Cuánto pedir? y ¿Cuándo pedir?.
TIPOS DE INVENTARIO
*Inventarios finales: se realiza cada vez que se cierra el periodo fiscal, normalmente el 31 de diciembre.
*Inventarios periódicos (inventarios puntuales) aquel que se realiza cada determinado tiempo dentro de una empresa.
*Inventarios iniciales: es aquel en el cual se registra todos los bienes de la empresa. Solo se documenta los bienes existentes en el o en los días de elaboración. Por lo general se elabora al inicio del periodo contable, que suele ser el 1 de enero.
*Liquidación legal
*Inventarios periódicos (inventarios puntuales) aquel que se realiza cada determinado tiempo dentro de una empresa.
*Inventarios iniciales: es aquel en el cual se registra todos los bienes de la empresa. Solo se documenta los bienes existentes en el o en los días de elaboración. Por lo general se elabora al inicio del periodo contable, que suele ser el 1 de enero.
*Liquidación legal
INVENTARIO
Se define al registro documental de los bienes y demás cosas pertenecientes a una persona o comunidad, hecho con orden y precisión.[1]
Con el fin de registrar y controlar los inventarios, las empresas adoptan los sistemas pertinentes para valuar sus existencias de mercancías con el fin de fijar su posible volumen de producción y ventas
Comprender el concepto, características y los fundamentos de los sistemas de valoración de inventarios pueden ser de gran utilidad para la empresa, ya que son estos lo que realmente fijan el punto de producción que se pueda tener en un periodo. El administrador financiero debe tener la información pertinente que le permita tomar decisiones sobre el manejo que se le debe dar a este rubro del activo organizacional. En el campo de la gestión empresarial, el inventario registra el conjunto de todos los bienes propios y disponibles para la venta a los clientes, considerados como activo corriente. Los bienes de una entidad empresarial que son objeto de inventario son las existencias que se destinan a la venta directa o aquellas destinadas internamente al proceso productivo como materias primas, productos inacabados, materiales de embalaje o envasado y piezas de recambio para mantenimiento que se consuman en el ciclo de operaciones.
Con el fin de registrar y controlar los inventarios, las empresas adoptan los sistemas pertinentes para valuar sus existencias de mercancías con el fin de fijar su posible volumen de producción y ventas
Comprender el concepto, características y los fundamentos de los sistemas de valoración de inventarios pueden ser de gran utilidad para la empresa, ya que son estos lo que realmente fijan el punto de producción que se pueda tener en un periodo. El administrador financiero debe tener la información pertinente que le permita tomar decisiones sobre el manejo que se le debe dar a este rubro del activo organizacional. En el campo de la gestión empresarial, el inventario registra el conjunto de todos los bienes propios y disponibles para la venta a los clientes, considerados como activo corriente. Los bienes de una entidad empresarial que son objeto de inventario son las existencias que se destinan a la venta directa o aquellas destinadas internamente al proceso productivo como materias primas, productos inacabados, materiales de embalaje o envasado y piezas de recambio para mantenimiento que se consuman en el ciclo de operaciones.
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